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Programa Anual de Trabajo, en materia de Auditoría y Control 2011. |
I.-El número y tipo de auditorías a realizar en el ejercicio presupuestal 2011, se resume en el siguiente cuadro:
| Auditoría |
Total |
| Específicas |
2 |
| Fideicomisos Públicos no Entidades Paraestatales, Mandatos y Análogos |
7 |
| Al Desempeño |
1 |
| Unidades Administrativas, Sucursales, Regionales o Delegaciones y Programas Interinstitucionales |
1 |
| Seguimiento |
4 |
| TOTAL |
15 |
|
|
| Ejercicio: Primer Trimestre 2011 |
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I.- Número y tipo de auditorías programadas:
| Auditoría |
Número de Revisiones |
| I.- Auditorías Específicas |
2 |
| II.- Fondos, Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos |
2 |
| III.- de Seguimiento |
1 |
| IV.- al Desempeño |
|
| V.- Unidades Administrativas, Sucursales, Regionales o Delegaciones y Programas Insterinstitucionales |
|
| TOTAL |
5 |
|
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II.- Número total de observaciones determinadas en las auditorías realizadas por rubro sujeto a revisión.
Durante el período comprendido del 1 de enero al 31 de marzo de 2011, se realizaron 1 auditoría por parte del Órgano Interno de Control a la operación de la Institución. |
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| Rubro |
Descripción |
Número de revisiones efectuadas |
Número de observaciones Determinadas |
| 100 |
Recursos Humanos |
0 |
0 |
| 210 |
Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios |
0 |
0 |
| 230 |
Obra Pública |
0 |
0 |
| 240 |
Inventarios y activos fijos |
0 |
0 |
| 350 |
Presupuesto-Gasto Corriente |
0 |
0 |
| 370 |
Fondos y Fideicomisos no considerados Entidades Paraestatales, Mandatos o Contratos Análogos |
1 |
2 |
| 400 |
Sistema de Información y Registro |
0 |
0 |
| 500 |
Seguimiento |
0 |
0 |
| 700 |
Act. Específicas inst. |
0 |
0 |
| 800 |
Al Desempeño |
0 |
0 |
| 810 |
Unidades Advas., Sucursales, Regionales o Delegaciones y Programas Interinstitucionales |
0 |
0 |
| TOTAL |
|
1 |
2 |
Las observaciones determinadas pueden ser objeto de aclaración por parte de la dependencia o entidad de que se trate.
III.- Seguimiento de las observaciones de auditoría.
Durante el trimestre fueron atendidas y/o aclaradas 18 observaciones, 17 de las determinadas por el Órgano Interno de Control en la Secretaría de Economía y 1 de las determinadas por otras instancias fiscalizadoras.
| SALDO INICIAL (31/12/10) |
DETERMINADAS |
ATENDIDAS |
SALDO FINAL (31/03/11) |
| 42 |
2 |
17 |
27 |
Resultados de auditorías practicadas por otras instancias fiscalizadoras.
| SALDO INICIAL (31/12/10) |
DETERMINADAS |
ATENDIDAS |
SALDO FINAL (31/03/11) |
| 1 |
104 |
1 |
104 |
|
| |
| Ejercicio: Segundo Trimestre 2011 |
|
I.- Número y tipo de auditorías programadas:
| Auditoría |
Número de Revisiones |
| I.- Auditorías Específicas |
|
| II.- Fondos, Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos |
3 |
| III.- de Seguimiento |
1 |
| IV.- al Desempeño |
|
| V.- Unidades Administrativas, Sucursales, Regionales o Delegaciones y Programas Insterinstitucionales |
|
| TOTAL |
4 |
|
|
II.- Número total de observaciones determinadas en las auditorías realizadas por rubro sujeto a revisión.
Durante el período comprendido del 1 de marzo al 30 de junio de 2011, se realizaron 4 auditorías por parte del Órgano Interno de Control a la operación de la Institución. |
|
| Rubro |
Descripción |
Número de revisiones efectuadas |
Número de observaciones Determinadas |
| 100 |
Recursos Humanos |
0 |
0 |
| 210 |
Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios |
0 |
0 |
| 230 |
Obra Pública |
0 |
0 |
| 240 |
Inventarios y activos fijos |
0 |
0 |
| 350 |
Presupuesto-Gasto Corriente |
0 |
0 |
| 370 |
Fondos y Fideicomisos no considerados Entidades Paraestatales, Mandatos o Contratos Análogos |
3 |
13 |
| 400 |
Sistema de Información y Registro |
0 |
0 |
| 500 |
Seguimiento |
1 |
0 |
| 700 |
Act. Específicas inst. |
0 |
0 |
| 800 |
Al Desempeño |
0 |
0 |
| 810 |
Unidades Advas., Sucursales, Regionales o Delegaciones y Programas Interinstitucionales |
0 |
0 |
| TOTAL |
|
4 |
13 |
|
| Las observaciones determinadas pueden ser objeto de aclaración por parte de la dependencia o entidad de que se trate.
III.- Seguimiento de las observaciones de auditoría.
Durante el trimestre fueron atendidas y/o aclaradas 109 observaciones, 5 de las determinadas por el Órgano Interno de Control en la Secretaría de Economía y 104 de las determinadas por otras instancias fiscalizadoras.
| SALDO INICIAL (31/03/11) |
DETERMINADAS |
ATENDIDAS |
SALDO FINAL (30/06/11) |
| 27 |
13 |
5 |
35 |
Resultados de auditorías practicadas por otras instancias fiscalizadoras.
| SALDO INICIAL (31/03/11) |
DETERMINADAS |
ATENDIDAS |
SALDO FINAL (30/06/11) |
| 104 |
0 |
104 |
0 |
|
| Ejercicio: Tercer Trimestre 2011 |
|
I.- Número y tipo de auditorías programadas:
| Auditoría |
Número de Revisiones |
| I.- Auditorías Específicas |
2 |
| II.- Fondos, Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos |
1 |
| III.- de Seguimiento |
1 |
| IV.- al Desempeño |
|
| V.- Unidades Administrativas, Sucursales, Regionales o Delegaciones y Programas Insterinstitucionales |
|
| TOTAL |
4 |
|
|
II.- Número total de observaciones determinadas en las auditorías realizadas por rubro sujeto a revisión.
Durante el período comprendido del 1 de julio al 30 de septiembre de 2011, se realizaron 4 auditorías por parte del Órgano Interno de Control a la operación de la Institución. |
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| Rubro |
Descripción |
Número de revisiones efectuadas |
Número de observaciones Determinadas |
| 100 |
Recursos Humanos |
1 |
5 |
| 210 |
Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios |
0 |
0 |
| 230 |
Obra Pública |
0 |
0 |
| 240 |
Inventarios y activos fijos |
0 |
0 |
| 350 |
Presupuesto-Gasto Corriente |
0 |
0 |
| 370 |
Fondos y Fideicomisos no considerados Entidades Paraestatales, Mandatos o Contratos Análogos |
1 |
4 |
| 400 |
Sistema de Información y Registro |
0 |
0 |
| 500 |
Seguimiento |
1 |
0 |
| 700 |
Act. Específicas inst. |
0 |
0 |
| 800 |
Al Desempeño |
0 |
0 |
| 810 |
Unidades Advas., Sucursales, Regionales o Delegaciones y Programas Interinstitucionales |
1 |
1 |
| TOTAL |
|
4 |
10 |
|
| Las observaciones determinadas pueden ser objeto de aclaración por parte de la dependencia o entidad de que se trate.
III.- Seguimiento de las observaciones de auditoría.
Durante el trimestre fueron atendidas y/o aclaradas 10 observaciones determinadas por el Órgano Interno de Control en la Secretaría de Economía.
| SALDO INICIAL (30/06/11) |
DETERMINADAS |
ATENDIDAS |
SALDO FINAL (30/06/11) |
| 35 |
10 |
9 |
36 |
Resultados de auditorías practicadas por otras instancias fiscalizadoras.
| SALDO INICIAL (30/06/11) |
DETERMINADAS |
ATENDIDAS |
SALDO FINAL (30/09/11) |
| 0 |
0 |
0 |
0 |
|
| Ejercicio: Cuarto Trimestre 2011 |
|
I.- Número y tipo de auditorías programadas:
| Auditoría |
Número de Revisiones |
| I.- Auditorías Específicas |
|
| II.- Fondos, Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos |
1 |
| III.- de Seguimiento |
1 |
| IV.- al Desempeño |
1 |
| V.- Unidades Administrativas, Sucursales, Regionales o Delegaciones y Programas Insterinstitucionales |
|
| TOTAL |
3 |
|
II.- Número total de observaciones determinadas en las auditorías realizadas por rubro sujeto a revisión.
Durante el período comprendido del 1 de octubre al 31 de diciembre de 2011, se realizaron 2 auditorías (1 por la Unidad de Auditoria Gubernamental de la SFP y 1 por este Órgano Interno de Control) a la operación de la Institución. |
|
| Rubro |
Descripción |
Número de revisiones efectuadas |
Número de observaciones Determinadas |
| 100 |
Recursos Humanos |
0 |
0 |
| 210 |
Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios |
1 |
5 |
| 230 |
Obra Pública |
0 |
0 |
| 240 |
Inventarios y activos fijos |
0 |
0 |
| 350 |
Presupuesto-Gasto Corriente |
0 |
0 |
| 370 |
Fondos y Fideicomisos no considerados Entidades Paraestatales, Mandatos o Contratos Análogos |
0 |
0 |
| 400 |
Sistema de Información y Registro |
0 |
0 |
| 500 |
Seguimiento |
1 |
0 |
| 700 |
Act. Específicas inst. |
0 |
0 |
| 800 |
Al Desempeño |
0 |
0 |
| 810 |
Unidades Advas., Sucursales, Regionales o Delegaciones y Programas Interinstitucionales |
0 |
0 |
| TOTAL |
|
2 |
5 |
|
| Las observaciones determinadas pueden ser objeto de aclaración por parte de la dependencia o entidad de que se trate.
III.- Seguimiento de las observaciones de auditoría.
Durante el trimestre fueron atendidas y/o aclaradas 11 observaciones determinadas por el Órgano Interno de Control en la Secretaría de Economía.
| SALDO INICIAL (30/09/11) |
DETERMINADAS |
ATENDIDAS |
SALDO FINAL (31/12/11) |
| 36 |
0 |
11 |
25 |
Resultados de auditorías practicadas por otras instancias fiscalizadoras.
| SALDO INICIAL (30/09/11) |
DETERMINADAS |
ATENDIDAS |
SALDO FINAL (31/12/11) |
| 0 |
5 |
0 |
5 |
|
|
|